RESP--兒童教育儲蓄計畫

由於女兒今年上大學, 照理可以申請之前參加的RESP, 這時才發現到期日居然是明年女兒生日的時候, 覺得有點奇怪, 而當初負責的業務又已經離職, 於是打電話到東岸總公司詢問, 才發現問題有點"大", 因為若等到明年才開始申請, 那麼最後一年可能那不到, 這時才開始"發奮圖強", 仔細研究RESP到底領的時候有什麼選擇?

 

加拿大政府為了鼓勵家長幫孩子做教育的規劃與儲蓄, 因此從政府預算中提撥出了相當的金額做為教育儲蓄預備金CESG(Canada Education Savings Grant).

 

誰有資格得到政府的教育儲蓄預備金(CESG)呢?

凡是加拿大的居民或公民, 17歲及17歲以下皆可申請(並不是限定於低收入戶)

 

如何才能得到CESG呢?

 

1. 必須先開一個註冊教育儲蓄計畫的帳戶, 也就是所謂的RESP(Registered Education Savings Plan), 並以孩子當受益人.

    RESP又有個人戶或是家庭戶的區分:

    個人戶 :  任何人都可以當付錢的人, 如孩子的爺爺, 奶奶, 舅舅, 叔叔, 甚至乾媽皆可..., 但是受益人只限一人, 而且必須是21歲以下的小孩

    家庭戶 : 只限父母可以當出錢的人, 受益者可以是自己的孩子, 不限一人

 

2. 必須有小孩的出生證明

3. 必須有社會保險卡號碼, 即SIN card number (Social Insurance Number)

4. 申請後政府會每年提撥相對的金額到RESP的帳戶

 

 

我可以從CESG拿到多少補助呢?

1. 政府每年會根據RESP的存入金額給予20%的補助,  但每年最高可得500元的補助, 也就是每年最多存入$2500

       從2010年開始, 政府對低收入戶有額外的補助:

       --  家庭每年淨收入在$40,970(2010年)以下的,  政府對頭$500會給予額外的20%的補助, 也就是100元

     --  家庭每年淨收入在$40,970~$81,941(2010年)的, 政府對頭$500會給予額外的10%的補助, 也就是$50元

 

  2. RESP儲蓄金額超過$500元的, CESG會給予每元20 cent的補助, 但最高補助為$400元(也就是存$2,000元), 所以除了上訴的第一個$500元外, 還可以再多存$2,000元, 也就是存到$2,500元即可拿到CESG最高的補助.

 

3. 若一個孩子的RESP已拿到CESG總共$7,200元的補助, 或是RESP的總存款金額已達到$50,000元, 那麼政府就不再補助.

 

4. 對於低收入戶的家庭, 政府另外還有 Canada Learning Bond(CLB) 的補助.

    

凡是2004年1月1日以後出生的孩子, 只要是家庭符合NCBS(National Child Benefit Supplement)或是CSA(Childre's Special Allowances)條件的, 當第一年那到NCBS或是CSA的補助時, CLB就會補助$500, 但需要有設立RESP的戶頭才可以拿這$500, 在開RESP的戶頭時, CLB會再補助$25, 從第二年開始, 一直到小孩滿15歲那一年, CLB每年都會補助$100.   所以在開RESP的戶頭時, 若是家庭符合領取CLB資格的, 記得要跟賣RESP的提醒, 這樣CLB才會把錢轉給RESP的戶頭.

 

 

什麼時候可以拿出RESP帳戶裡的金額?

1. 小孩上二年制或四年制的大學或專科學校時, 第一年可拿回本金, 第二年之後才逐年拿到政府的補助及利息, 又稱為EAP(Educational Assistance Payments), 不論是哪個國家, 只要是合格的大學或專校( 而非補習班), 皆可領取.

2. 若小孩高中畢業並未直接上大學, 政府的補助可以保留到21歲, 若是都沒上大學, 可以等到RESP戶頭滿35年以後, 到第36年即可領出或是轉到RRSP.

3. 若小孩沒上大學, 只可領回本金和利息, 就拿不到政府的補助

4. 政府的補助金(CESG)領出後由小孩報稅, 不需要由父母報.

5. 利息的部份可以免稅(一般加拿大的存款利息要繳25%的稅)

 

 

 

RESP的付款方式為何?

重點來了, 到底要怎麼樣才能拿到RESP呢? 

1. 在開RESP的戶頭時要注意Maturity Date(到期日)是什麼時候? 通常是在上大學的第一年, 但是不要晚於12月1日.  這個日期是在開戶時你的Sales應該要跟你討論的.  我就是不知情, 甚至不知道為什麼那位Sales訂在下一年.

 

2. 開戶時要問清楚領的時候是分幾年領?  像我的Plan的分三年, 這種狀況對於只唸二年制的學校的孩子來說, 很可能就會領不到最後一年的部份.  有些RESP是一次領完, 每家的條款不同, 應該要問清楚.

 

3. 開戶時要問清楚領取時有沒有任何的費用, 有些RESP不只是領取的時候, 連開戶, 甚至每年都會扣手續費, 像我的就是, 而且費用不低.

 

4. 如果小孩不上大學或中途因為任何原因須要提前解約的話, 是否可以?

 

5. 開戶時請賣RESP的給你一個試算表, 預估到期領回時的大約金額, 當然不是百分之百的標準, 因為每家的RESP投資標的不同, 因此報酬率也不同, 可以同時問過去五年的回報率如何?

 

老實說, 我覺得RESP的供應市場有點混亂, 我聽過有人買RESP到最後還虧錢的, 所以買之前先搞清楚再下手會比較好.